Cada año, con la llegada de la campaña de la renta, muchos jubilados se preguntan lo mismo: ¿tengo que declarar? ¿Me sale a pagar o a devolver? ¿Qué deducciones me corresponden? La declaración del IRPF tiene particularidades importantes para los pensionistas que conviene conocer bien para no pagar de más ni meterse en problemas con Hacienda.
¿Están obligados los jubilados a declarar la renta?
La pensión de jubilación tributa como rendimiento del trabajo, igual que un salario. Esto significa que los jubilados sí pueden estar obligados a presentar la declaración del IRPF, dependiendo de cuánto cobren y de cuántos pagadores tengan.
En la campaña de la renta 2025 (declaración presentada en 2026), los límites de exención son:
- Con un solo pagador: No están obligados a declarar si los rendimientos del trabajo no superan los 22.000 euros brutos anuales.
- Con dos o más pagadores: El límite baja a 15.000 euros si el segundo y posteriores pagadores aportan más de 1.500 euros en conjunto. Esto afecta a quienes cobran pensión de la Seguridad Social y además perciben un plan de pensiones, una pensión del mutualismo, rentas de un ex empleador, etc.
Aunque no estés obligado, puede convenirte presentarla si te sale a devolver. Hacienda solo te devolverá las retenciones que te han practicado si presentas la declaración.
La pensión de jubilación en el IRPF: cómo tributa
Las pensiones públicas de la Seguridad Social (jubilación, incapacidad permanente, viudedad) tributan íntegramente como rendimientos del trabajo. No existe ninguna exención para las pensiones ordinarias, a diferencia de lo que muchos creen.
Sin embargo, hay casos especiales. Las pensiones por gran invalidez tienen una reducción del 100% del rendimiento íntegro. Las pensiones de incapacidad permanente absoluta también están exentas. Y las pensiones en forma de capital procedentes de mutualidades de previsión social tienen tratamientos específicos que dependen de cuándo se realizaron las aportaciones.
Si cobras una pensión extranjera —muy habitual entre quienes han trabajado en el exterior—, su tributación depende del convenio de doble imposición entre España y ese país. Conviene revisar este punto con un gestor.
Deducciones y reducciones que los jubilados suelen pasar por alto
Aquí está el dinero que muchos jubilados dejan sobre la mesa por no conocer lo que les corresponde:
Reducción por obtención de rendimientos del trabajo: Los trabajadores y pensionistas con rendimientos netos del trabajo inferiores a 19.747,50 euros pueden aplicar una reducción variable en la base imponible. A menor renta, mayor reducción. Hacienda la calcula automáticamente, pero conviene verificarla.
Mínimo personal y familiar: Todos los contribuyentes tienen derecho al mínimo personal (5.550 euros anuales, que asciende a 6.700 euros a partir de los 65 años y 8.100 euros a partir de los 75). Si tienes ascendientes o descendientes a cargo que cumplan requisitos, también se aplican mínimos adicionales.
Deducción por discapacidad: Si tienes reconocida una discapacidad del 33% o más, tienes derecho a un mínimo adicional por discapacidad del contribuyente de entre 3.000 y 12.000 euros, según el grado. Muchos jubilados tienen este reconocimiento y no lo aplican.
Deducción por inversión en vivienda habitual: Solo si adquiriste tu vivienda antes del 1 de enero de 2013 y tienes derecho a la deducción transitoria. Si es tu caso, no la olvides.
Deducciones autonómicas: Cada comunidad autónoma tiene sus propias deducciones. Algunas son muy relevantes para jubilados: Andalucía, Cataluña, Madrid, Valencia y otras tienen deducciones específicas por edad, discapacidad o gastos en cuidados. Vale la pena revisarlas.
Los errores más habituales de los jubilados en la renta
Estos son los fallos que con más frecuencia detectan los gestores fiscales en las declaraciones de jubilados:
No revisar el borrador de Hacienda. El borrador puede contener errores, especialmente si has tenido cambios en tu situación: pensiones del extranjero, cambios de domicilio, rendimientos del capital no registrados o deducciones autonómicas no aplicadas. Aceptarlo sin revisarlo puede costar dinero.
No declarar los rendimientos del capital mobiliario. Los intereses de cuentas bancarias, dividendos o plusvalías de fondos tributan aunque sean pequeñas cantidades. El banco informa a Hacienda, así que si no las incluyes, puedes recibir una notificación posterior.
Olvidar los seguros de vida con ahorro. Si rescataste un seguro de ahorro en 2025, ese importe tributa y debe incluirse. El porcentaje depende de cuántos años llevas pagando primas.
Confundir plan de pensiones rescatado con pensión ordinaria. Si rescataste un plan de pensiones en 2025, ese importe se suma a tu pensión como rendimiento del trabajo, y puede hacerte saltar de tramo. Hay una reducción del 40% aplicable si el plan se contrató antes de 2007 y se rescata en forma de capital, pero solo el primer año de rescate.
Cómo presentarla: Renta Web, cita previa y teléfono
La Agencia Tributaria ofrece tres vías para presentar la declaración:
Renta Web (online): La opción más completa. Puedes acceder con certificado digital, DNI electrónico o cl@ve PIN desde la web de la AEAT. El borrador ya aparece precargado con los datos de Hacienda. Solo hay que revisar, añadir lo que falta y confirmar.
Servicio telefónico (Plan Le Llamamos): Hacienda te llama a un teléfono fijo o móvil y te ayuda a confeccionar la declaración por teléfono. Debes pedir cita previa a partir del segundo período de la campaña. Es una opción muy cómoda si no te manejas bien con internet.
Atención presencial: Con cita previa en cualquier delegación de la AEAT o en las oficinas habilitadas por ayuntamientos y comunidades autónomas. La campaña 2026 suele comenzar en abril y terminar a finales de junio.
Si tu situación es compleja (pensión extranjera, herencias, venta de inmuebles, rescate de planes), considera acudir a un gestor o asesor fiscal. El coste suele ser de 50-150 euros y puede ahorrarte mucho más en errores.
Para gestiones relacionadas con tu jubilación y finanzas, también te puede ser útil nuestro artículo sobre cómo protegerte de estafas y fraudes online o la información sobre claves financieras para la jubilación.
Preguntas frecuentes sobre la renta de los jubilados
Conclusión: revisar siempre, aceptar nunca a ciegas
La declaración de la renta no tiene que ser un trámite complicado para los jubilados, pero tampoco hay que aceptar el borrador sin revisarlo. Conocer las deducciones que te corresponden, verificar que Hacienda tiene bien tus datos y entender qué tributa y qué no puede suponer una diferencia real en tu bolsillo cada año.
Si tienes dudas sobre tu situación concreta —sobre todo si tienes pensiones de varios orígenes, herencias recientes o has vendido una propiedad— no dudes en acudir a un profesional. En Plansilver te ayudamos a entender mejor tus finanzas en la jubilación: consulta también nuestra información sobre pensiones y jubilación para tener una visión completa.
